滾存與投資分配試算

把一筆資金 P 拆成兩塊：先算出要放多少在「按假設利率滾存」的那一塊，讓它在第 N 年年底剛好滾回 P；剩下的就是可以投資的那一塊。

係數 F ＝ (1 ＋ r)^(N − k)
滾存那一塊 A ＝ P ÷ F（再無條件進位到你選的單位，且不超過 P）
投資那一塊 B ＝ P − A
第 y 年底金額 ＝ A × (1 ＋ r)^max(0, y − k)
整段換算年化報酬率 ＝ F^(1 ÷ N) − 1

• P：可運用的資金（欄位用萬元輸入，計算時換成元）
• r：假設年利率，輸入 4.3 代表 4.3%，整段期間固定
• N：要滾存幾年，第 N 年年底要滾回 P
• k：前幾年不計息。k ＝ 2 代表第 1、2 年不計息、第 3 年起才開始複利，所以複利年數是 N − k（不是 N − k ＋ 1）
• 係數 F：1 元照這個規則放 N 年，到期會變成幾元

例子：P ＝ 3,000 萬元、r ＝ 4.3%、N ＝ 28 年、k ＝ 2 年 → F ＝ 1.043^26 ＝ 2.98808…（顯示到 4 位小數是 2.9881）；A ＝ 3,000 萬 ÷ 2.98808… ≈ 1,003.99 萬（計算用未四捨五入的係數；拿 2.9881 去除會得到 1,003.98 萬），進位成 1,004 萬元；B ＝ 3,000 − 1,004 ＝ 1,996 萬元。1,004 萬元按 4.3% 滾到第 28 年底約 3,000.03 萬元；把前 2 年不計息也算進去，整段 28 年換算年化約 3.99%。

假設：利率整段固定、每年複利一次、利息全部留在帳戶不領出；不計稅費、通膨與匯率；前 k 年以「不計息、帳戶持平」簡化（實際上前幾年解約可能拿回少於放入金額）。年數上限 100 年、利率上限 20%。

利率情境：同一筆滾存金額 A，改用比假設低 0.5、1、1.5、2 個百分點的利率重算（低於 0% 的以 0% 計，重複的只列一次），看到期時跟原本金額差多少，以及在那個利率下要放多少才滾得回來（P ÷ 該利率的係數，跟 A 一樣無條件進位到你選的單位、不超過 P）。

不是保證：「滾回原本金額」只在整段期間宣告利率都等於你填的假設值時成立。宣告利率不保證、會變動，結果僅供參考。