家庭保障與退休缺口試算

一、家庭保障（萬一身故）：分成「本人身故」和「另一半身故」兩種情況各算一次。

需要準備 ＝ 家庭生活費 ＋ 住房費用 ＋ 子女教育費 ＋ 孝養父母 ＋ 其他負債 ＋ 身後事費用 家庭生活費 ＝ 每月生活費 × 12 × 需要照顧年數 住房費用 ＝ 每月房貸（房租）× 還要繳的月數 子女教育費 ＝ Σ（每位子女的每年教育費 × 還要讀的年數） 孝養父母 ＝ 每月孝養金 × 12 ×（孝養到幾歲 − 父母年齡 ＋ 1）

已有準備 ＝ 另一半到退休前的收入 ＋ 勞保死亡給付 ＋ 公司撫卹／團保 ＋ 壽險理賠 ＋ 現有存款與投資 另一半到退休前的收入 ＝ 他的月薪 × 12 ×（他的退休年齡 − 他的年齡） 勞保死亡給付（一次領）＝ 投保薪資 ×（喪葬津貼 5 個月 ＋ 遺屬津貼 30 個月） 勞保死亡給付（按月領）＝ 投保薪資 × 5 ＋ 遺屬年金月額 × 12 × 需要照顧年數 遺屬年金月額 ＝ max（投保薪資 × 年資 × 1.55%，3,000）×（1 ＋ 每多一位遺屬 25%，最多 50%）

保障缺口 ＝ 需要準備（萬元，四捨五入）− 已有準備（萬元，四捨五入）

• 遺屬津貼：勞保年資滿 2 年 30 個月、1–2 年 20 個月、未滿 1 年 10 個月。只有 2008 年底以前就有勞保年資的人，家屬才能選一次領。
• 勞保死亡給付用「目前」的投保薪資與年資計算；遺屬年金的資格條件（年齡、收入、在學等）沒有判斷，也沒有折現（跟家庭生活費一樣直接乘年數）。
• 喪葬津貼一律以 5 個月計；依法沒有符合資格的遺屬時會改發 10 個月，這裡沒有區分。
• 「家庭生活費」和「子女教育費」是本工具自訂的簡單公式：直接用你填的金額乘上年數，不另外加物價上漲、也不折現。
• 逐年變化圖：每往後一年，就用「剩下的」照顧年數、房貸月數、就學年數、孝養年數和另一半的工作年數重算一次。勞保死亡給付也跟著重算：年資多加那幾年；選按月領時，遺屬年金只算剩下的照顧年數。撫卹、壽險、存款維持不變。

二、退休準備

退休第一年的花費 A ＝ 每月花費 × 12 ×（1 ＋ g）^ n 退休要準備的錢 ＝ A ×［1 ＋ q ＋ q² ＋ … ＋ q^(N−1)］，q ＝（1 ＋ g）÷（1 ＋ d） 保守對照：同一條公式，d 改用保守對照的折現率

• g：生活費每年上漲率（預設 3%）；d：折現率（預設 6%）
• n：距離退休幾年；N：退休後要準備幾年 ＝ 預估壽命 − 退休年齡 ＋ 1（含退休那年和預估壽命那年；已經過了退休年齡的，從今年算起）。退休年齡或目前年齡超過預估壽命時 N ＝ 0，結果不能當成「夠用」，請調高預估壽命。
• 每年的花費都在年初付，所以算出來的是「退休那天」一次要準備多少。

勞保老年年金月領 ＝ max（投保薪資 × 年資 × 0.775% ＋ 3,000，投保薪資 × 年資 × 1.55%）×（1 ＋ 4% × 延後年數 − 4% × 提前年數） 提前年數 ＝ 法定請領年齡 − 請領年齡（最多 5 年） 延後年數 ＝ 請領年齡 − 法定請領年齡（最多 5 年）

• 年資 ＝ 目前年資 ＋（退休年齡 − 目前年齡），假設一路加保到退休；投保薪資最高 45,800 元。月領金額四捨五入到元。
• 法定請領年齡依出生年：1957 年以前出生 60 歲，之後每晚一年出生加 1 歲，1962 年以後出生 65 歲。出生年用「今年 − 目前年齡」推算，今年生日還沒過的人可能差 1 歲，可以直接改請領年齡。
• 勞保開始請領年齡預設是法定請領年齡，可以自己調整：每提前 1 年少領 4%、每延後 1 年多領 4%，最多各 5 年（少領或多領 20%）。延後的年數從「到了法定年齡、而且年資滿 15 年」那年起算。
• 勞保老年年金要退保（不再工作）才能領：填的請領年齡早於退休年齡時，改用退休年齡計算；比法定年齡提前超過 5 年時，改用法定年齡 − 5 歲。有改的話，結果區會提示改用了幾歲。
• 年資未滿 15 年不能領年金，改領老年一次金 ＝ 投保薪資 × 年資（60 歲以後的年資最多算 5 年）；老年一次金不能提前請領，請領年齡早於法定年齡時以法定年齡計，延後也不會多領。
• 舊制「一次請領老年給付」等其他選擇沒有放進來。

已有準備 ＝ 勞保老年給付 ＋ 勞退個人專戶 ＋ 商業保險 ＋ 已存好的退休金 ＋ 其他退休金 勞保老年給付（直接加總）＝ 月領 × 12 ×（預估壽命 − 請領年齡） 勞保老年給付（折算現值）＝ 月領 × 12 ×［1 ＋ q ＋ … ＋ q^(M−1)］÷（1 ＋ d）^ k M ＝ 預估壽命 − 請領年齡 ＋ 1；k ＝ 請領年齡 − 退休年齡（退休後還要等幾年才開始領，例如 60 歲退休、65 歲才開始領就是 5；沒有等就是 0） 老年一次金（折算現值）＝ 一次金 ÷（1 ＋ d）^ k

• 預設用「直接加總」：比較直覺，但勞保年金沒有折現，年數也比生活費少算 1 年，前後算法不完全一致。想要一致，可以在「進階假設」改成「折算現值」。
• 已經過了請領年齡的人，上面公式裡的「請領年齡」改用目前年齡（只算從今年起還會領到的部分）。延後請領雖然每月多領，但領的年數變少，直接加總時合計不一定比較多。
• 勞退專戶、商業保險、已存好的退休金、其他退休金，都請填「退休那時候」預估的金額，工具直接加總。

退休缺口 ＝ 要準備的錢（萬元，四捨五入）− 已有準備（萬元，四捨五入） 每年年初要存 ＝ 退休缺口 ÷｛［（1 ＋ r）^ n − 1］÷ r ×（1 ＋ r）｝

• r：年報酬率假設，並列 3%、4%、5%、6% 四種；n：距離退休幾年。已經到退休年齡的人，缺口要一次備齊。
• 缺口先換成萬元整數再算，畫面上的數字才能互相驗算。

三、醫療與照顧（簡化版，以本人估算）

長期照顧缺口 ＝ max（0，（每月照顧費 ＋ 每天雜費 × 30）× 月數 − 每月長照保險金 × 月數） 住院缺口 ＝ max（0，（看護 ＋ 病房差額 ＋ 雜費 ＋ 月薪 ÷ 30）× 住院天數 − 住院日額 × 天數 − 實支實付額度） 醫療與照顧缺口 ＝ 長期照顧缺口 ＋ 住院缺口

四、共同假設與提醒

• 這是簡化的試算模型：上漲率、折現率、報酬率每年固定，不計稅費；年齡以整數歲計。實際給付與金額以勞保局、保險公司、銀行等正式文件為準。
• 通常超過 10 萬元的金額用「萬元」輸入（最多 1 位小數，0.1 萬元 ＝ 1,000 元）：負債、身後事費用、存款、撫卹、壽險理賠、退休時已有的錢、實支實付額度，以及子女每年教育費；其他每月、每天的金額（月薪、生活費、房貸房租、孝養金、看護費…）用「元」輸入。計算時一律換成元，結果以萬元四捨五入顯示，各項加總可能差 1 萬元。
• 「每年要存多少」用的報酬率只是假設，不代表任何商品的報酬，實際不一定能達到；投資有賺有賠。如果用投資型商品準備，淨值、配息、匯率都會變動，配息可能來自本金，過去績效不代表未來。